2016年2月25日在雅安市第三届人民代表大会第六次会议上
雅安市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将雅安市2015年预算执行情况和2016年预算草案提请雅安市第三届人民代表大会第六次会议审议，并请市政协委员提出意见。
一、2015年预算执行情况
2015年，面对重建脱贫“双攻坚”的艰巨任务和经济下行压力加大的严峻挑战，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，全市各级财政部门凝心聚力，攻坚克难，坚持稳中求进工作总基调，深化财税体制改革，加强财源建设，优化支出结构，提高资金使用效益，预算执行情况良好，保障水平进一步提高，灾后重建、脱贫攻坚、民生工程等重点支出得到充分保障，较好地完成了全年财政工作目标任务。
(一)预算执行情况
1.一般公共预算
收入稳步增长。面对宏观经济下行压力、财税政策调整、结构性减税和大型水电企业税收优惠政策等因素影响，依法组织财政收入。
市第三届人民代表大会第五次会议通过全市地方一般公共预算收入预算为295,690万元。全市地方一般公共预算收入实际完成303,082万元，增长10.7%，完成收入预算的102.5%，超过“4·20”芦山强烈地震前收入水平。其中：税收收入243,491万元，增长3.88%，占一般公共预算收入的比重为80.34%;非税收入59,591万元，增长51.25%。
市第三届人民代表大会第五次会议批准市级地方一般公共预算收入预算131,541万元。市级地方一般公共预算收入完成131,753万元，增长8.17%，完成收入预算的100.16%。其中：税收收入97,839万元，增长0.34%，占一般公共预算收入的比重为74.26%;非税收入33,914万元，增长39.63%。
支出保障有力。全市各级财政部门继续加大资金统筹力度，调整优化支出结构，全力保障市委重大决策部署实施。全市一般公共预算支出2,222,395万元，同口径增长8.85%。其中：市级一般公共预算支出454,711万元，同口径增长4.55%。支出结构持续改善，全市民生保障支出占一般公共预算支出的比重为66%，高出全省平均水平1个百分点。
收支实现平衡。2015年全市和市级实现收支平衡。
全市地方一般公共预算收入303,082万元，加上中央“两税”返还收入31,520万元，其他税收返还收入8,386万元，一般性转移支付和专项转移支付补助收入1,585,963万元，省级转贷地方政府债券收入224,400万元，调入资金59,153万元，上年结余收入488,817万元，其他地区援助收入1,124万元，总收入2,702,445万元。总收入减去当年一般公共预算支出2,222,395万元，地方政府债券还本166,550万元，上解省支出2,889万元，调入预算稳定调节基金16,889万元后，年终滚存结余293,722万元，其中按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余资金293,503万元，净结余219万元。
市级地方一般公共预算收入131,753万元，加上中央“两税”返还收入19,999万元，其他税收返还收入5,962万元，一般性转移支付和专项转移支付补助收入640,891万元，省级转贷地方政府债券收入153,700万元，调入资金43,443万元，上年结余收入140,020万元，下级上解收入2,472万元，全年总收入1,138,240万元。总收入减去当年一般公共预算支出454,711万元，地方政府债券还本120,850万元，地方债券转贷下级支出20,733万元，调入预算稳定调节基金6,249万元，上解省及补助下级支出329,554万元后，年终滚存结余206,143万元，其中按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余资金206,143万元。
2.政府性基金预算
全市政府性基金收入243,985万元，加上省转移支付补助30,217万元，省级转贷地方政府债券收入37,400万元，上年结余87,642万元，总收入399,244万元。全市政府性基金支出实现299,757万元，基金支出主要用于土地开发和城市基础设施建设等。总收入减去政府性基金支出299,757万元，地方政府债券还本18,800万元，调出资金51,588万元，上解省支出120万元后，年终滚存结余28,979万元。
市级政府性基金收入110,504万元，加上省转移支付补助8,763万元，省级转贷地方政府债券收入29,300万元，上年结余53,769万元，总收入202,336万元。市级政府性基金支出实现125,814万元，基金支出主要用于土地开发和城市基础设施建设等。总收入减去政府性基金支出125,814万元，地方政府债券还本11,100万元，地方债券转贷下级支出5,533万元，补助下级支出6,965万元，调出资金37,613万元后，年终滚存结余15,311万元。
3.国有资本经营预算
全市国有资本经营预算收入2,574万元，加上上年结余1,059万元，总收入3,633万元。全市国有资本经营预算支出2,876万元，主要用于国有企业改革成本等支出。收入总量减去支出后，年终滚存结余757万元。
市级国有资本经营预算收入2,134万元，加上上年结余1,059万元，总收入3,193万元。市级国有资本经营预算支出2,436万元，主要用于国有企业改革成本等支出。收入总量减去支出后，年终滚存结余757万元。
4.社会保险基金预算
全市社会保险基金收入实现348,828万元，完成预算的100.2%;加上上年滚存结余后，可供安排的收入总量为890,261万元。全市社会保险基金支出实现426,510万元，完成预算的99.94%，主要用于按时足额兑现社会保险待遇，提高企业退休人员基本养老金、城乡居民养老保险基础养老金以及医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险待遇水平。收入总量减去支出后，全市滚存结余463,751万元。
市级社会保险基金收入实现80,422万元，完成预算的100%;加上上年滚存结余后，可供安排的收入总量为177,629万元。市级社会保险基金支出实现75,857万元，完成预算的100%，主要用于按时足额兑现社会保险待遇，提高企业退休人员基本养老金和市级基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险待遇水平。收入总量减去支出后，市级滚存结余101,772万元。
(二)落实市人大预算决议情况
2015年，全市各级财政部门认真落实市人大及其常委会关于财政预决算草案、预算执行情况的审查意见。围绕加快建立现代财政制度，系统谋划、整体推进，财税改革抓早、抓实，部分改革已经取得阶段性成效。同时，进一步密切与人大代表和政协委员沟通联系，主动接受人大代表和政协委员的监督指导。认真办理人大代表建议意见18件、政协委员提案10件，办结率100%，反馈满意率100%。
1.财税改革持续深化。加快财税改革步伐，实施全面规范、公开透明的预算制度，制定《雅安市深化财税体制改革实施方案》，明确改革总体规划，财税改革有序推进。完善政府预算体系，完整编制“四本预算”，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算一并按法定程序报市人代会审查批准，深入推进国库集中支付改革，制定《2015年—2018年预算执行动态监控工作规划》，健全完善预算执行动态监控机制，全面推行公务卡制度。实施专项资金管理改革，加大资金整合力度，对用途趋同、投向重复、规模较小的项目进行归并。努力提高资金使用效益，扎实开展存量资金清理。落实跨区域财税利益分享机制，支持区域经济发展。启动雅安市税收征管保障和涉税信息交换平台建设。完成规范税收等优惠政策清理，全市清理税收等优惠政策19个，保留12个。
2.绩效评价效果明显。建立完善“立项科学、管理规范、注重绩效”的财政专项绩效评价管理机制。进一步加强绩效评价结果运用，提高资金使用效益。邀请市人大代表、市政协委员、市纪委委员等参与绩效评价工作，促进程序性监督与实质性监督相结合，确保财政支出监督的实效。按照“先易后难、由点及面、逐步推进”的原则，对全市112个重点项目开展绩效评价工作，较2014年增加38个，评价项目资金总量8.33亿元，较2014年增加4.39亿元。2015年首次开展市级部门预算单位项目绩效目标申报工作，预算绩效目标管理已覆盖70个预算部门。
3.预算执行依法规范。认真执行《预算法》，严格按照市人代会审查通过的部门预算项目、科目执行。严格控制一般性支出，压缩行政机关公用经费定额标准5%，用于灾后重建。从预算编制上压缩“三公”经费，“三公”经费连续三年下降。2015年市级“三公”经费预算数为4,182万元，较2014年的4,271万元减少89万元，下降2.08%。
4.财政信息全面公开。推进“阳光财政”建设，进一步加大财政信息公开力度，全面及时公开除财政涉密信息外的所有预决算信息。将市、县两级政府预决算、部门预决算和所有财政拨款的“三公”经费预决算分别在政府、财政门户网站上对外公开，主动接受社会各界监督。及时公开政府性基金项目和行政事业性收费项目目录清单。主动公开灾后重建资金预算执行、监督检查和“4·20”芦山强烈地震财政部门接收社会捐赠资金收支情况。进一步健全完善资金管理使用信息公开机制，把涉农项目认定、审批，资金管理、使用等通过政府、财政门户网站向社会公开。
5.监督管理不断强化。严肃财经纪律，完善管理制度，采取有效措施，落实监管责任，确保财政资金安全。清理预算单位银行账户150个。认真开展灾后重建资金监督检查、涉农资金专项整治、财政资金安全检查和“小金库”专项治理工作。加大财政投资评审力度，特别是对灾后重建项目的监管力度。2015年，全市财政投资评审机构共评审各类财政投资项目(含变更)2,929个，送审金额133.22亿元，审减不合理资金12.72亿元，平均审减率9.55%。对89个估算总投资在500万元以上的市级灾后重建基本建设项目继续实行财政财务委托监管，强化资金拨付过程中的财政监督。严格执行《政府采购法》，加强政府采购监管，认真履行政府采购监管职责。全市政府采购计划12.82亿元，实际采购资金11.38亿元，节约资金1.44亿元，资金节约率11.23%。制定《雅安市市级行政事业单位通用办公设备和办公家具配置限额标准》，完成市级55家事业单位及所办企业国有资产产权登记工作。
6.政府债务管理有序。将地方政府债务的举借、偿还分类纳入预算收支管理。通过开展绩效评价，逐步优化存量政府债务结构，提高地方政府债券的使用效益。积极争取地方政府债券资金，2015年省财政厅累计安排凤凰体育债券资金28.18亿元，其中新增债券11.72亿元、置换债券16.46亿元。
7.财务培训继续加强。举办2期灾后重建资金及财政资金管理培训班，培训市县部门及乡镇单位负责人、财务负责人1,140人;加强村级财务人员支农政策培训，培训1,712人次。认真执行《会计法》，提高会计信息质量，采用面授、网授相结合的方式，培训会计人员13,080人次。
(三)全市一般公共预算重点支出情况
2015年，全市各级财政部门认真贯彻落实市委决策部署，紧紧围绕灾后重建、稳定增长、脱贫攻坚、保障民生、推进改革等重点工作，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，认真实施积极财政政策，为全市重建脱贫“双攻坚”和后发追赶提供强有力的资金支持。
1.聚力灾后重建，强化资金保障
多方筹集资金。截至2015年，省财政安排凤凰体育重建补助资金436.78亿元，资金预算已全部下达到位。其中：2015年省财政增加安排凤凰体育重建资金22.38亿元。全市获准使用政府主权外债灾后重建项目资金3.77亿美元，目前正按照项目管理规定积极有序推进，资金根据项目实施进度分批逐步到位。全市财政、慈善总会、红十字会、教育基金会、外侨台办等共接收捐赠资金35.46亿元。其中：实收资金21.21亿元，协议资金14.25亿元。已确定省内对口援建资金4.27亿元，实际到位4.15亿元。通过努力争取，中央财政已累计安排凤凰体育过渡期财力补助资金16亿元。
发挥引导作用。全市建立农房担保基金4.19亿元，实行财政补贴鼓励金融机构加大贷款投放力度，促使金融机构执行优惠利率，累计为53,432户农户发放贷款28.19亿元，拨付贴息资金1.16亿元。使用中央重建资金建立生态文化旅游、工业发展等产业发展基金14.44亿元，用于重大项目技改搬迁、中小企业融资担保、优势产业扶持，引导信贷资金和社会资本投入重建。落实留存电量电价政策，筹集资金支持产业发展。
加快支出进度。2015年，全市灾后重建包干控制数累计支出312.2亿元，占省财政厅下达包干控制数的71.48%，按时间节点全面完成灾后重建资金支出目标任务，支出进度与投资完成进度总体协调。
2.围绕中心工作，加快财源建设
促进创业创新发展。通过设立1亿元的产业创新引导发展基金和1,000万元的创新创业引导基金，引导社会资本共同设立产业投资、创业和风险投资等各类投资基金，推进大众创业、万众创新。筹集资金5,200万元，支持创业贷款风险补偿。筹集资金2,200万元，支持创业贷款贴息。筹集资金2,872万元，促进金融机构加大对凤凰体育实体经济信贷投入和困难群体创业就业的支持。筹集资金3,668万元,支持科技成果转化和技术创新能力提升,78家企业受益。筹集资金2,201万元，支持应用技术研究开发、就业补助、科技服务业发展等。
扶持产业发展壮大。筹集工业发展资金1.2亿元、农业项目资金3,937万元、农业园区发展资金3,000万元和雅茶产业发展资金2,000万元，对符合政策规定的产业和企业进行扶持。筹集资金4.2亿元，用于设立企业应急转贷资金。筹集资金2,500万元，帮助中小微企业融资。
支持县域经济发展。积极主动帮助县(区)争取政策和资金支持，到位资金92.06亿元。将县(区)和芦天宝飞地产业园区(四川雅安经济开发区)全部纳入市级工业发展资金补助范围。筹集资金2.76亿元，支持芦天宝飞地产业园区(四川雅安经济开发区)发展，帮助落实2015年新增债券资金1.32亿元、置换债券资金2.66亿元。
加快城镇体系建设。筹集资金4.23亿元，支持城镇化建设。筹集资金6.61亿元，支持雨城区中心城区“退二进三”企业搬迁、保障性安居工程、地下管网、污水处理等项目建设。安排市政建设项目资金2.68亿元，支持雅州大道改造、汉碑路棚改房配套市政工程、大兴临时排洪沟及污水管网、濆江桥维修加固等项目建设。
夯实交通基础设施。筹集资金3.3亿元，支持成雅铁路建设。筹集资金4.36亿元，支持北外环线建成通车。筹集资金1.29亿元，支持南外环线建设。筹集资金1.06亿元，支持成雅高速公路雅安出入口改造提升。筹集资金1.48亿元，支持中心城区道路改造。筹集资金1.11亿元，支持普通国省干线公路大中修工程、汽车客运站提升改造工程等交通运输重点项目建设。
转变财政支持方式。加快政府向社会力量购买服务改革步伐，按照《雅安市推进政府向社会力量购买服务实施方案》，进一步扩大试点范围。运用政府与社会资本合作(PPP)模式取得突破，雅安市垃圾焚烧发电项目、雅安市大兴污水处理厂项目已正式签约，合同金额3.79亿元。全市储备项目41个，估算总投资226亿元。
3.增加“三农”投入，加快农业发展
加强农田水利建设。筹集资金6.34亿元，支持铜头引水、南郊水厂引水、九龙水库工程建设和实施中小河流域治理。筹集资金1.81亿元，支持高标准农田、小农水重点县、节水型社会重点县、“五小水利”工程、水土保持、水资源节约保护等项目建设。筹集资金9,113万元，支持农村饮水安全工程建设。筹集资金2,975万元，建成通组公路(林区道路)297.5公里。
加快现代农业发展。筹集资金4,670万元，支持现代农业、畜牧业、林业产业重点县培育提升。筹集资金1.65亿元，支持“五雅”特色优势产业加快发展和3条百公里百万亩特色产业走廊建设。筹集资金6,070万元，支持农业科技园区、农业示范园区建设。筹集资金2,556万元，支持提高农业综合生产能力和综合效益。筹集资金1,812万元，支持新型农业经营主体和营销体系建设。
落实强农惠农政策。筹集资金3.09亿元，落实国家各项惠农政策，促进农民增收。落实农业支持保护补贴资金1.18亿元，支持兑付耕地地力保护、粮食适度规模经营补贴;落实退耕还林补助资金1.24亿元，农机购置补贴资金2,711万元，政策性农业保险保费财政补贴4,039万元。
支持新农村建设。筹集资金5,600万元，支持新农村建设成片推进示范县和幸福美丽新村建设。筹集资金6,742万元，支持全市327个行政村实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目378个。筹集资金966万元，支持美丽乡村项目建设。
4.坚持以人为本，加大民生投入
及时拨付民生资金。全市民生支出占一般公共预算支出的比重达到66%。预算安排“十项民生工程”资金23.27亿元，实际下达23.68亿元，预算下达进度为101.75%;资金实际拨付23.68亿元，资金拨付进度为101.75%。预算安排“20件民生实事”资金10.83亿元，实际下达11.10亿元，预算下达进度为102.47%;资金实际拨付11.10亿元，资金拨付进度为102.47%。
加大脱贫投入力度。主动对接省财政厅“1+4+4”财政扶贫政策体系，认真落实“3+13”脱贫攻坚政策。落实脱贫筹资责任，设立财政专项扶贫资金，加大财政脱贫投入。筹集财政扶贫资金7,410万元，支持实施“五个一批”行动计划，扎实推进九项扶贫工程。
保障教育优先发展。筹集资金2.29亿元，支持全面落实城乡义务教育普惠性政策，促进城乡义务教育均衡发展。筹集资金7,116万元，支持推进雅安教育现代化“五年行动计划”实施及改善中小学、中职办学条件。筹集资金5,211万元，支持学前教育基础设施建设。筹集资金1,328万元，支持中职教育国家助学金和免学费。筹集资金1,934万元，资助高中和高职家庭经济困难学生。及时拨付基础教育学校(含幼教)灾后重建资金。足额落实公办高职院校生均经费拨款。
支持医疗卫生发展。筹集资金11.38亿元，落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险政府补助政策，将补助标准由每人每年320元提高至380元。筹集资金6,105万元，落实基本公共卫生服务政府补助政策，将补助标准由每人每年35元提高至40元，促进基本公共卫生服务均等化。筹集资金2,094万元，支持公立医院取消药品加成试点改革。筹集资金2,794万元，支持基层医疗卫生机构实施基本药物制度。筹集资金1,712万元，支持全市食品药品安全监管、风险检(监)测等。筹集资金3,742万元，用于计划生育服务。
加强生态文明建设。筹集资金3.66亿元，大力支持国家生态文明先行示范区建设，深入实施天然林保护、退耕还林、野生动植物保护及自然保护区等生态环境保护建设。筹集资金1.33亿元，支持国家重点生态功能区和禁止开发区生态保护区建设。筹集资金1.18亿元，支持申报雅安大熊猫国家公园，创建四川省文明城市和国家卫生城市。筹集资金1,751万元，推进节能环保工作，支持环境空气质量改善、重点区域(流域)污染防治及环保监管。筹集资金1,740万元，支持煤矿关闭和改造升级。筹集资金1.31亿元，推进城乡环境综合治理，整治市容市貌，全面提升城市形象。
完善社会保障制度。筹集资金1.83亿元，落实城乡居民基本养老保险政府补助政策，将补助标准从每人每月60元提高至75元。筹集资金5,316万元，落实城市居民最低生活保障政府补助政策，将补助标准从每人每月330元提高至400元。筹集资金1.35亿元，落实农村居民最低生活保障政府补助政策，将补助标准从每人每月165元提高至220元。筹集资金3,213万元，对全市80周岁以上人员发放高龄津贴。筹集资金1,830万元，用于困难群众温暖过冬。筹集资金2,800万元，增加民办养老机构床位1,100张、改造公办养老机构床位600张、建成城乡社区日间照料中心29个及开展居家养老服务等。筹集资金1,220万元，落实重度残疾人护理补贴等政策。
推动文体事业进步。筹集资金1,990万元，支持博物馆、纪念馆、图书馆、文化馆(站)、大型体育场馆等公益性文体设施向社会免费或低收费开放。筹集资金1,940万元，用于雅安市广电中心等公共文化基础设施建设。筹集资金800万元，用于传统媒体与新兴媒体融合发展等。筹集资金832万元，支持开展群众体育健身设施改造维护、青少年体育运动、农民体育运动等。
提升乡村治理能力。筹集资金5,107万元，按照平均每村不低于5万元的标准，支持1,017个行政村(农村社区)实施农村公共服务运行维护项目4,677个，实现全市农村全覆盖，促进农村公共服务均等化。
促进社会和谐稳定。筹集资金4.53亿元，支持法治雅安、平安雅安建设。筹集资金6,060万元，支持社会管理创新、网格化服务管理、信访维稳、人民调解、司法救助、法律援助等。筹集资金2,671万元，支持群团组织、民族宗教、防震减灾、社会科学、保密、老龄、档案等工作。筹集资金2,327万元，支持军分区、人武部、预备役部队建设。筹集资金5,669万元，支持武警、消防部队建设。
(四)“十二五”期间财政改革发展成效
各位代表，过去的五年，在市委的坚强领导下，全市各级财政部门认真落实积极财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，深化管理改革，为促进全市经济社会事业发展提供了坚实的财力保障。
《雅安市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》确定的财政“十二五”规划的主要目标任务是：“全市地方一般公共预算收入在2010年基础上翻一番以上”。2010年全市地方一般公共预算收入完成15.65亿元，按目标任务2015年应完成31.30亿元。由于受“4·20”芦山强烈地震及国家大型水电优惠政策等因素影响，2015年实际完成30.31亿元，2015年收入是2010年收入的1.94倍。
1.财政保障能力大幅提升。财政收入高速增长，收入结构进一步优化，收入质量进一步提高，保障能力大幅提升。“十二五”期间，全市地方一般公共预算收入增速持续高于经济发展速度。全市GDP年均增长10.6%，地方一般公共预算收入年均增长14.1%。非税收入占地方一般公共预算收入比重较低。2015年全市非税收入完成5.96亿元，占地方一般公共预算收入的19.66%。支出规模大幅增长。2015年一般公共预算支出222.24亿元，是2010年74.99亿元的2.96倍，年均增长24.27%。
2.财税体制改革扎实推进。按照《雅安市深化财税体制改革实施方案》明确的时间表和路线图，加快推进财税改革。坚持以改进预算管理制度为重点，完善政府预算体系，深化绩效预算管理，改进预算控制方式，推进预算信息公开，不断深化专项资金改革，切实加强地方政府债务管理，全面规范公开透明的现代预算制度基本建立。全面深化财政国库管理制度改革。
3.财政支持方式有效转变。坚持以提高政府资源配置效率为核心，转变财政支持产业发展方式，政府与社会资本合作(PPP)模式、政府购买公共服务等改革稳步实施，财政资金对社会资本引导带动作用进一步释放，有力支持凤凰体育经济和社会事业发展。
4.民生支出投入持续加力。“十二五”期间，全市民生支出累计达629.97亿元，是“十一五”期间民生累计支出的4.67倍。逐步建立起政府、社会、个人共同负担、相互协调的责任分担机制和各级财政共同分担的经费投入机制。强化财政保障，有力促进社会事业和谐发展。
5.财政法治建设成效明显。推进依法行政、依法理财，认真贯彻落实《预算法》等法律法规，规范理财行为、约束行政权力、加强财政管理。健全财政政策科学民主决策机制。深化财政“大监督”理念，提高财政监督层次，采取有力措施，强化监督检查，严肃查处财经违纪违规行为，建立起对所有政府性资金运行全过程的财政监督机制。
当前，全市财政工作和财政改革发展虽然取得一定成绩，但仍然面临不少困难和问题，主要表现在：一是财源结构单一，财力基础薄弱，财税增收乏力，民生支出等刚性支出量大，收支矛盾突出，保障压力巨大。二是推进财税体制改革，完善预算管理制度任务艰巨，支出结构需进一步优化，财政资金使用绩效有待进一步提高。三是依法理财、加强财政法治建设任重道远。个别单位仍有违反财经纪律的现象，需要进一步加大对遵守财经纪律情况的监督检查力度。对于这些问题，我们将认真听取各位代表和委员的意见建议，采取有效措施认真加以解决。
二、2016年预算草案
2016年预算编制和财政工作，坚持全面贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府和市委的决策部署，坚持“五大发展理念”，切实贯彻《预算法》，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，大力实施“四大行动计划”，落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的工作举措。坚持深化改革，实行中期财政规划管理，提高预算的前瞻性和可持续性;坚持有保有压，严控“三公”经费等一般性支出，保障正常运转、基本公共服务支出需要;坚持全面完整，政府收支全部纳入预算管理;坚持公开透明，细化预算编制，深化预算信息公开;坚持绩效优先，强化支出责任，提高预算管理绩效，为建设“美丽雅安、生态强市”提供坚实的财力保障。
(一)2016年财政政策
根据《四川省人民政府关于编制2016年财政收支预算的通知》要求，中央、省委经济工作会和市委三届十次全会精神，2016年财税政策主要包括：
1.大力加强税费征管,强化“四本预算”统筹。严格执行国家规定的税费优惠政策，减轻企业负担，支持实体经济发展。坚持“依法征收、强化监管，依法减免、强化服务”的原则，确保税收收入和非税收入依法依规征收。加大国有资本经营预算调入一般公共预算的力度，按规定将水土保持补偿费、无线电频率占用费、政府住房基金等3项政府性基金转列一般公共预算。
2.健全财政支农政策，全力支持脱贫攻坚。建立以绿色生态为导向的农业补贴制度。夯实现代农业基础，加强农田水利和高标准农田建设。加快发展现代生态农业，壮大特色优势产业，推动产业融合发展。财政支农新增投入重点用于农村扶贫开发。足额落实脱贫攻坚的财政投入，做好“五个一批”行动计划和九项扶贫工程等重点民生事项资金保障。
3.持续加大民生投入，完善社会保障制度。对民生投入只增不减，建立更加公平可持续的社会保障制度。支持实施更加积极的就业政策，完善创业扶持政策，加强对灵活就业、新就业形态的支持。按照全省统一部署，加快推进养老保险制度改革，全面实施机关事业单位养老保险改革。深化医药体制改革。全面推进实施整合城乡医疗保险。健全优抚对象等人员抚恤和生活补助标准体系，提高城乡低保补助水平。
4.改进财政支持方式，发挥市场配置作用。积极争取中央、省各类建设资金和新增债券，支持加快农村、交通、水利、能源等重大基础设施建设。逐步减少竞争性领域专项投入，逐步健全以创新发展基金、财政贴息、以奖代补等间接方式为主的财政支持体系，促进产业结构调整和发展方式转变。创新投融资体制机制，深入推进政府与社会资本合作(PPP)模式，逐步健全财政支持产业发展体系，推进与金融资本相结合，引导社会资本增加投入，促进经济发展。
5.加强生态文明建设，促进城乡同步提升。加大财政投入，支持大气、水污染防治，支持实施退耕还林还草和天然林保护。促进城乡区域协调发展，健全城乡发展一体化的体制机制和农村基础设施投入长效机制。推动新型城镇化，支持农村土地承包经营权有序流转，深入推进农村土地承包经营权确权登记颁证工作。
6.加大教育经费投入，推动科技创新发展。继续将城乡义务教育资源均衡配置作为改革重点，按照全省统一部署，调整城乡义务教育经费保障机制。全面落实公办中高职院校生均拨款制度。扩大学前教育资源。支持实施创新驱动发展战略，切实加大对基础研究的财政投入。
7.优化财政支出结构，严控一般性支出。落实中央“八项规定〔注52〕”精神、严格执行省委省政府“十项规定〔注53〕”和市委有关规定，全面贯彻“约法三章〔注54〕”，推动厉行节约反对浪费等制度落地生根。严格控制“三公”经费预算，合理压缩会议费、培训费等一般性支出。在此基础上，支持做好脱贫、教育、就业、收入分配、社保、医疗卫生等重点支出保障。
(二)2016年收入预计和支出安排
按照“坚持积极稳妥、突出保障民生、支持转型发展、严格控制一般、强化预算管理、全面深化改革”的原则编制预算，收入预算与经济发展相协调，支出安排继续向民生保障、产业发展和基础设施建设倾斜。
1.全市情况
综合考虑宏观经济下行压力加大、结构性减税、简政放权减少行政事业性收费等因素影响，全市地方一般公共预算收入预算312,175万元，同口径增长7.5%〔注55〕;加上省财政各类转移支付补助368,870万元，动用稳定调节基金4,907万元、从国有资本经营预算调入资金490万元，扣除上解省支出3,000万元，收入总量为683,442万元。按照收支平衡的原则，全市支出预算为683,442万元。在此基础上，加上省提前通知转移支付补助247,758万元后，全市一般公共预算支出931,200万元。
全市政府性基金收入预算238,877万元，其中：国有土地出让收入223,610万元。加上省提前通知专项转移支付补助593万元后，收入总量为239,470万元。按照收支平衡的原则，政府性基金支出239,470万元。
全市国有资本经营收入预算2,077万元，加上上年结转757万元，国有资本经营收入预算2,834万元。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出相应安排2,834万元。
全市社会保险基金收入417,172万元，加上上年结余463,751万元，收入总量为880,923万元。按照现行社会保险支出政策，社会保险基金支出444,303万元，滚存结余436,620万元。
全市2016年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等四本预算草案是根据2015年全市预算执行情况和2016年财政收支政策完成的代编预算，待各级预算编制完成并经本级人代会批准后，届时再将汇总情况向市人大常委会报告。
2.市级情况
根据全市地方一般公共预算收入预计和现行财政管理体制，市级地方一般公共预算收入预算135,706万元，同口径增长7.5%〔注56〕;加上省财政各类转移支付补助71,697万元、动用稳定调节基金4,907万元、从国有资本经营预算调入资金276万元和下级上解收入2,153万元，扣除补助下级支出8,304万元和上解省支出1,000万元，收入总量为205,435万元。按照收支平衡的原则，市级支出预算为205,435万元。在此基础上，加上省通知市区转移支付补助170,669万元并扣除下达区转移支付补助146,948万元后，市级一般公共预算支出229,156万元。按规定动用预算稳定调节基金安排2016年支出后，市级预算稳定调节基金余额为3,342万元。
市级政府性基金收入预算97,566万元，其中：国有土地出让收入90,291万元。加上省提前通知专项转移支付补助533万元后，收入总量为98,099万元。按照收支平衡的原则，市级政府性基金支出预算98,099万元，主要用于土地开发和城市基础设施建设等支出。
市级国有资本经营收入预算1,453万元，加上上年结转757万元，国有资本经营收入预算2,210万元。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出相应安排2,210万元，主要用于国有企业改革成本支出和国有企业资本金注入等支出。
市级社会保险基金收入预算81,005万元，加上上年结余101,772万元，收入总量为182,777万元。按照现行社会保险支出政策，社会保险基金支出79,872万元，滚存结余102,905万元。市级社会保险基金主要用于按时足额兑现社会保险待遇，进一步提高社会保险待遇水平。
3.市级一般公共预算支出安排
按照“保运转、保民生和转变财政支持产业发展方式”的原则，合理安排市级一般公共预算支出。
一是保运转方面。
安排资金98,753万元，主要用于保障市级机关事业单位人员工资性支出，保证市级机关行政事业单位正常运转，提高社会管理、维护公共安全的能力，严控一般性支出。
二是民生保障方面。
安排脱贫攻坚和帮扶解困资金13,224万元，主要用于脱贫攻坚市级配套、精准扶贫贷款奖补、新农村建设、农业产业化建设、农业新技术推广、各类政策性补助、重点优抚对象地方配套、老红军老干部遗属困难补助、少数民族发展等。
安排民生项目市级配套资金4,083万元，主要用于全面取消市区公立医院药品加成、林区道路建设、农村饮水安全巩固提升项目、提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准、公共服务设施运行维护补助、全面推进社会养老服务体系建设、资助重度残疾人护理费用等。
安排财政金融互动政策资金2,086万元，主要用于政策性农业保险保费财政补贴、小额贷款保证保险财政补助、居民家庭购买普通自住商品房贷款补助、年度贷款增量奖补补贴等。
安排教育发展资金8,682万元，主要用于教育“五年行动计划”、落实公办高中学校高职院校生均经费拨款、全面落实教育普惠性政策和资助政策，支持义务教育、现代职业教育和学前教育发展等。
安排社会保障资金3,564万元，主要用于高龄老人生活津贴、新型城乡居民社会养老保险、城乡最低生活保障、医疗救助、养老服务体系建设、残疾人补贴、司法救助、困难群体法律援助、律师参与化解和代理涉法涉诉信访工作，支持大众创业、万众创新，加大对再就业、就业补助、创业扶持、农民工培训、小额担保贷款财政贴息、高校毕业生创业补贴、求职补贴等。
安排医疗卫生食品安全资金5,041万元，主要用于农村合作医疗保险、城镇居民医疗保险、疾病应急救助、基本药物试点改革、困难群众重特大疾病医疗救助、重大传染病防治、农村孕产妇住院分娩补助、农村计划生育家庭奖励扶助〔注57〕、计划生育特别扶助〔注58〕、独生子女父母奖励〔注59〕，食品药品监管、食品安全追溯、食品药品风险监测、食品药品安全能力建设等。
安排生态环境保护建设资金3,609万元，主要用于生态功能区建设、PM2.5监测系统运行、矿山救护队建设、城镇流域综合治理、退耕还林工作等。
安排其他社会事业资金6,253万元，主要用于公众免费WIFI网络运行维护、市政基础设施维护及运行、城管执法、交通基础设施维护及管理、地质灾害监测、气象现代化建设、地震防治、地名普查等。
三是促发展方面。
安排工业发展资金12,000万元，主要用于全市重大产业项目建设、优势产业和战略新兴产业技改创新、中小企业发展、工业企业奖励、科技研发补助、招商引资、建筑业和商贸物流业发展扶持等。
安排产业创新引导发展基金10,000万元，主要用于支持第一、二、三产业发展，培植培育新增财源等。
安排农业园区发展资金3,000万元，主要用于国家农业科技园区重大农业科技成果转化和产业化、扩区强园建设工作等。
安排人才开发资金1,000万元，主要用于推进人才重大工程、项目、计划，各类高层次人才和急需紧缺人才引进、培养、使用和激励等。
安排雅茶产业发展专项资金2,000万元，主要用于雅茶产业发展。
安排文化产业项目资金2,340万元，主要用于生态文化融合发展建设、培育骨干文化企业，支持媒体融合发展、电影产业、文化创意品牌、重点文化作品生产及重大体育活动等。
安排旅游发展项目资金800万元，主要用于旅游产业规划、支持旅游产业发展方面的支出。
安排交通项目资金1,000万元，主要用于实施交通会战行动计划和交通运输建设、管理、养护、运营等方面的支出。
四是市级预备费。
安排市级预备费资金4,048万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
以上收支预算安排，全面贯彻了市委的决策部署，并与2016年国民经济和社会发展计划及“十三五”规划作了有效衔接，对事关全市长远发展大局的重大增支需求进行了合理安排。收入预算安排与当前宏观经济发展的基本态势保持衔接，体现了不断提高收入质量的基本要求和“积极稳妥、留有余地”的预算安排原则，做到收支平衡。
以上市级预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，市级71个部门2016年部门预算草案〔注60〕已全部报送大会，请予审查。
需要特别报告的是：2016年1月1日至预算草案批准前拟安排市级一般公共预算支出27,809万元，主要用于保障行政事业单位机构正常运转所需的基本支出和项目支出。
(三)2016年财政工作
2016年是灾后重建“三年基本完成”的收官之年，也是“十三五”决胜全面小康的开局之年，更是凤凰体育财政工作和财税体制改革站在承前启后新起点上的一年。全市各级财政部门将全面贯彻落实“五大发展理念”，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，推进预算公开透明;优化财政支出结构，突出“四大工作抓手”;加强财政管理，严肃财经纪律，提高资金使用效益，为确保“十三五”开好局、起好步，保持经济平稳健康发展和社会大局和谐稳定提供坚实的财力支撑。
1.保障灾后重建攻坚。用好用足国务院、省政府支持“4?20”芦山强烈地震的财政贴息、转移支付等多种财政政策，统筹整合各类资金。通过盘活存量、集中增量，调整支出结构等措施，多方筹集重建资金，集中财力保障重建资金需要。支持投融资平台建设，充分发挥财政资金引导效应，广泛吸收金融资金和社会资本参与恢复重建。推进利用政府主权外债支持灾后重建项目工作，完成项目谈判签约和实施前的准备工作。加快资金拨付进度，确保按时完成重建目标任务。加快投资评审进度，主动督促项目单位及时办理竣工项目财务决算，进一步完善重建成果的管护和运营机制，充分发挥好重建项目的作用和效益。
2.抓好财政增收节支。强化收入管理基础工作，加强税源预测分析，推进国税、地税征管体制改革，支持税务等部门依法加强收入征管，应收尽收。严格非税收入管理，确保完成收支任务。将地方政府债务全部纳入预算管理，严格债务限额管理。建立政府债务风险预警及应急处置机制，有效控制政府债务风险。规范债券资金管理，加强对债券资金使用管理情况的监督检查，为经济社会发展提供资金支持。严格控制一般性支出，特别是“三公”经费支出。
3.促进经济稳定增长。继续实施积极的财政政策。扎实开展“项目年”工作，积极争取中央、省支持，主动对接国家、省政策支持和投资结构调整方向，全力做好重大项目资金保障。支持供给侧结构性改革，着力扩大有效供给、扩大有效投资需求、补齐发展短板，推动从要素驱动向创新驱动转变。全面落实支持县域经济发展的财政政策，持续壮大“五雅”特色优势产业，做强县域特色产业支撑，激发县域发展活力。抓住“互联网+〔注61〕”行动计划机遇，加强财政金融互动配合，推动大众创业、万众创新。紧扣生态文化旅游融合发展，发挥财政资金的引导作用和放大效应，支持产业结构优化升级。加快推进合作园区建设，支持产业园区、工业集中区加快发展。落实支持企业发展的财税优惠政策，大力承接产业转移，支持优势产业和新兴产业做大做强，支持创新创业型企业发展，扶持中小企业发展。
4.确保惠民政策落实。进一步优化财政支出结构，不断拓宽保障民生支出的资金筹措渠道。全力保障“十项民生工程”和“20件民生实事”实施。大力支持农业、教育、文化、卫生、就业、社会保障体制改革、养老体系建设、住房保障体系建设等事业发展，加快推进基础公共服务均等化。完善社会保障体系，促进民生持续改善。推进生态文明建设，支持国家生态文化旅游融合发展试验区和国家休闲农业与乡村旅游示范市建设。支持创建国家卫生城市和省级文明城市。支持开展五大专项治理行动〔注62〕。
5.精准推进脱贫攻坚。围绕全市脱贫攻坚目标任务，建立健全财政扶贫投入稳定增长机制，全面落实财政扶贫政策。切实落实脱贫筹资责任，统筹存量增量，调整支出结构，足额落实13个扶贫专项方案2016年所需资金。加大涉农资金统筹整合力度，集中财力保障脱贫重点项目支出，确保项目与资金的统筹平衡。健全扶贫资金监督管理机制，提高资金使用效益，确保资金使用精准。大力支持库区后续建设和发展，推动革命老区、少数民族地区加快发展。
6.深化财税体制改革。完善政府预算体系，改进预算管理，加强中期评估〔注63〕，加大专项资金清理整合力度，继续开展存量资金清理工作，严格结转结余资金管理〔注64〕，盘活存量资金，提高资金使用绩效。继续完善透明预算制度，全面公开除涉密信息外的所有预决算信息，健全完善财政资金管理使用信息公开机制，加大项目资金审批，资金管理、使用等情况的公开力度。建立跨年度预算平衡机制〔注65〕。进一步规范完善财政国库管理制度改革。继续深化政府与社会资本合作(PPP)模式，加大政府购买公共服务力度，增加公共产品和公共服务供给。全面推开“营改增”改革。推进雅安市税收征管保障和涉税信息交换平台建设。
7.强化财政监督管理。坚持问题导向，突出监督重点，创新监督模式，优化监督手段，严肃财经纪律，严格责任追究，切实发挥财政监督职能作用，努力推动财政监督工作实现新突破。切实加强对灾后重建、脱贫攻坚、“三农”、社保、教育、卫生等重点民生资金使用管理的监督检查力度。加强行政事业单位国有资产管理，开展全市行政事业单位国有资产清查。
各位代表，做好2016年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的法律监督、工作监督和市政协的民主监督，认真执行市人大及其常委会的决议，坚持“五大发展理念”，始终保持专注发展定力，进一步振奋精神、坚定信心、迎难而上，决战重建脱贫“双攻坚”，推进后发追赶，确保全年财政工作任务圆满完成，为建设“美丽雅安、生态强市”做出新的更大贡献!（雅安日报）