2020年5月18日雅安市第四届人民代表大会第五次会议主席团第三次会议通过

雅安市第四届人民代表大会第五次会议审查了市人民政府提出的《关于雅安市2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告》以及2020年全市和市级预算草案。财政经济委员会在对预算报告和预算草案初步审查的基础上，结合当前防疫情稳增长的工作要求，听取了市财政局关于完善预算草案有关情况的报告，提出了预算报告和草案的修改意见。大会期间，财政经济委员会根据各代表团的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、关于2019年预算执行情况

财政经济委员会认为，2019年预算执行情况总体良好，财政运行平稳，重点支出保障有力，财税体制改革推进有序，财政工作成效明显。

（一）一般公共预算。全市收入完成430,142万元，为预算的102.6%，同口径增长11.33%；支出完成1,456,071万元，为预算的99.13%，增长11.54%；与转移性收支、地方政府债券收支等项目加减，并扣除按规定补充预算稳定调节基金8,549万元后，结转下年继续使用12,814万元。市级收入完成167,125万元，为预算的100.83%，同口径增长9.4%；支出完成429,627万元，为预算的98.35%，增长5.81%；与转移性收支、地方政府债券收支等项目加减，并扣除按规定补充预算稳定调节基金5,843万元后，结转下年继续使用7,215万元。2019年末市级预算稳定调节基金余额15,106万元。

（二）政府性基金预算。全市收入完成452,557万元，为预算的198.07%；支出完成643,474万元，为预算的94.1%；与转移性收支、地方政府债券收支等项目加减后，年末结余40,328万元。市级收入完成262,888万元，为预算的126.69%；支出完成352,920万元，为预算的90.37%；与转移性收支、地方政府债券收支等项目加减后，年末结余37,629万元。

（三）国有资本经营预算。全市收入完成3,491万元，为预算的111.89%；支出完成3,466万元，为预算的100%；与上年结转、转移性收支等项目加减后，年末结转371万元。市级收入完成1,503万元，为预算的132.19%；支出完成1,403万元，为预算的100%；与上年结转、转移性收支等项目加减后，年末结转366万元。

（四）社会保险基金预算。全市收入完成231,221万元，为预算的100%；支出完成213,273万元，为预算的100%；收支相抵并加上上年滚存结余后，年末滚存结余278,302万元。市级收入完成200,078万元，为预算的100%；支出完成191,105万元，为预算的100%；收支相抵并加上上年滚存结余后，年末滚存结余222,868万元。

2019年末全市地方政府债务余额1,360,067万元，控制在省政府核定的1,619,066万元债务限额之内。

2019年，市人民政府及其财政部门在市委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对四川工作、雅安发展系列重要指示精神，认真落实中央、省委和市委的决策部署，按照市委全会确定的发展战略，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作，圆满完成了市四届人大四次会议确定的目标任务，有力促进了全市经济社会平稳健康发展。同时，在财政管理和预算执行中还存在一些问题，主要是：财政刚性支出持续增加，收支矛盾仍然比较突出；财政收入规模偏小，培育新兴财源力度仍需加大；财政支出结构还需进一步优化；部分领域财政资金使用绩效还需进一步提升，部门财务管理水平有待进一步增强。市人民政府及其财政等部门应当高度重视并认真研究，切实采取有效措施加以解决。

二、关于2020年预算草案

财政经济委员会认为，2020年预算草案全面贯彻落实了中央、省委的各项决策部署和市委的工作要求，并综合考虑新冠肺炎疫情影响等因素，指导思想明确，财政政策重点突出，预算安排符合实际，主要预期目标及工作措施切实可行。

（一）一般公共预算。全市收入预算为443,907万元；与转移性收支等项目加减后，收入总量为757,902万元；按照收支平衡原则，支出预算安排为757,902万元；加上省提前通知转移支付补助224,029万元，支出预算为981,931万元。市级收入预算为172,473万元；与转移性收支等项目加减后，收入总量为250,019万元；按照收支平衡原则，支出预算安排为250,019万元；加上省提前通知转移支付补助222,780万元，支出预算为472,799万元。

（二）政府性基金预算。全市收入预算为329,050万元，加上省提前通知转移支付补助1,500万元，收入总量为330,550万元；按照以收定支和收支平衡原则，支出预算安排为330,550万元；加上新增地方政府专项债务收入301,900万元后，支出预算为632,450万元。市级收入预算为207,427万元，加上省提前通知转移支付补助1,000万元，收入总量为208,427万元；按照以收定支和收支平衡原则，支出预算安排为208,427万元；加上新增地方政府专项债务收入104,300万元后，支出预算为312,727万元。

（三）国有资本经营预算。全市收入预算为3,405万元，加上上年结转，收入总量为3,776万元；按照收支平衡原则，支出预算安排为3,776万元。市级收入预算为1,486万元，加上上年结转，收入总量为1,852万元；按照收支平衡原则，支出预算安排为1,852万元。

（四）社会保险基金预算。全市收入预算为245,781万元，加上上年滚存结余，收入总量为524,083万元；按照现行社会保险支出政策，支出预算安排为225,913万元；滚存结余298,170万元。市级收入预算为214,483万元，加上上年滚存结余，收入总量为437,351万元；按照现行社会保险支出政策，支出预算安排为203,664万元；滚存结余233,687万元。

市人民政府提出的2020年全市和市级预算草案，符合中央、省委和市委经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，围绕统筹推进疫情防控和经济社会发展工作要求，贯彻落实了市委“1485”总体发展思路，加快建设绿色发展示范市等各项工作的决策部署，收支预算安排符合预算法规定，与凤凰体育国民经济和社会发展计划相协调，落实积极的财政政策积极有为、切实可行。财政经济委员会建议，批准市人民政府提出的2019年市级预算执行情况的报告和2020年市级预算草案。

三、关于预算执行和财政工作的建议

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官决胜之年。编制执行好2020年预算并做好各项财政工作，对于统筹做好疫情防控和经济社会发展，推进绿色发展示范市建设具有十分重要的意义。为此，财政经济委员会建议：

（一）落实积极财政政策，助推经济高质量发展。充分认识新冠肺炎疫情的长期影响，认真研判当前财政收入形势，抓住国家实施更加积极有为的财政政策的重大机遇，大力落实各项财政支持政策，扎实做好“六稳”工作。抢抓成渝地区双城经济圈建设战略机遇，围绕推进绿色发展示范市建设，“两区四新城”建设，交通基础设施建设，加快建设川西门户枢纽，推动重大项目落地建设，促进财政增收，为凤凰体育经济发展提供强有力的财政支持。巩固拓展减税降费成效，切实减轻市场主体特别是中小微企业负担。支持民营企业发展，不断优化营商环境。

（二）突出财政支出重点，全面落实“六保”任务。充分预判和应对新冠肺炎疫情对今后经济及财政收入的持续影响，落实过“紧日子”要求。优化财政支出结构，落实“六保”任务，坚持量入为出，优先保工资、保运转和保基本民生支出。突出支出重点，集中财力保障市委各项决策部署的落实，大力支持应急体系建设，全力支持打好三大攻坚战，着力支持实施就业优先政策，加大对教育、医疗、养老等服务供给的支持力度，切实增强人民群众福祉。

（三）加强预算管理，强化预算约束。深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》《四川省预算审查监督条例》，强化预算约束，严格执行人大批准预算。进一步加强财政专项资金，政府性基金的管理使用，提升财政资金使用效率和政策效果，全面实施预算绩效管理。加强对重大政策措施落实、重点专项资金、市级部门预算执行的审计监督，强化审计查出问题整改。加强审计结果运用，要建立审计结果及整改情况相衔接的预算分配工作机制。积极配合持续推进预算联网监督工作，保障数据提供的全面、准确、及时。合力推进人大预算审查监督重点拓展改革。

（四）加强政府债务管理，防范化解债务风险。抓住当前国家应对疫情实施积极有为财政政策的重大机遇，积极争取政府债券和各类财政资金，为经济社会发展提供有力的支持。进一步完善政府债务“借、用、管、还”的债务管理机制，防范化解地方政府债务风险。加强政府债务管理，主动接受人大监督。着力强化财政库款监测，持续推进财政暂付款清理消化三年攻坚行动，防范财政库款运行风险，切实保障国库资金稳定运行。

以上报告，请予审议。